2025年のふるさと納税では、年収に応じた控除上限額を把握しておくことが損をしない第一歩です。
この記事では、年収別の目安やシミュレーターの使い方、計算時の注意点をわかりやすく解説します。
控除を最大化し、2,000円の自己負担で魅力的な返礼品を手に入れましょう。
ふるさと納税の金額を確認する方法（シミュレーターの使い方）
以下のサイトでは、年収や家族構成を入力するだけで自動計算され、限度額がすぐに分かります。
ポータルサイトの簡単シミュレーション（楽天・Satofull等）
楽天ふるさと納税やさとふるでは、会員情報から自動計算される機能もあり、初心者でも手軽に使えます。
より詳細に計算したい場合の入力ポイント
年収だけでなく、保険料・控除項目・住宅ローンなども入力することで、より正確な上限額を知ることができます。
ふるさと納税！年収別 早見表で一目でわかる寄附可能額の目安
| 年収 | 独身または共働き | 夫婦のみ | 夫婦＋子1人（高校生） | 夫婦＋子2人（中高生） |
|---|---|---|---|---|
| 100万円 | 1,000円 | 対象外 | 対象外 | 対象外 |
| 150万円 | 3,000円 | 2,000円 | 1,000円 | 500円 |
| 200万円 | 6,000円 | 4,000円 | 2,000円 | 1,000円 |
| 250万円 | 13,000円 | 10,000円 | 7,000円 | 5,000円 |
| 300万円 | 28,000円 | 19,000円 | 11,000円 | 9,000円 |
| 350万円 | 34,000円 | 28,000円 | 19,000円 | 16,000円 |
| 400万円 | 42,000円 | 34,000円 | 25,000円 | 21,000円 |
| 450万円 | 53,000円 | 43,000円 | 32,000円 | 28,000円 |
| 500万円 | 61,000円 | 49,000円 | 37,000円 | 33,000円 |
| 550万円 | 69,000円 | 56,000円 | 44,000円 | 39,000円 |
| 600万円 | 76,000円 | 63,000円 | 49,000円 | 45,000円 |
| 650万円 | 84,000円 | 70,000円 | 55,000円 | 51,000円 |
| 700万円 | 108,000円 | 83,000円 | 68,000円 | 63,000円 |
| 750万円 | 121,000円 | 96,000円 | 80,000円 | 75,000円 |
| 800万円 | 134,000円 | 108,000円 | 92,000円 | 86,000円 |
| 850万円 | 146,000円 | 121,000円 | 104,000円 | 98,000円 |
| 900万円 | 159,000円 | 133,000円 | 116,000円 | 109,000円 |
| 950万円 | 172,000円 | 146,000円 | 128,000円 | 121,000円 |
| 1,000万円 | 184,000円 | 158,000円 | 139,000円 | 132,000円 |
| 1,500万円 | 395,000円 | 374,000円 | 355,000円 | 338,000円 |
| 1,600万円 | 417,000円 | 395,000円 | 375,000円 | 358,000円 |
| 1,700万円 | 438,000円 | 417,000円 | 396,000円 | 378,000円 |
| 1,800万円 | 460,000円 | 438,000円 | 416,000円 | 398,000円 |
| 1,900万円 | 481,000円 | 459,000円 | 437,000円 | 418,000円 |
| 2,000万円 | 503,000円 | 480,000円 | 457,000円 | 438,000円 |
※上記は目安です。実際の金額は各家庭の状況により異なります。
🍖 ふるさと納税で生活＆必需品のおすすめ人気の返礼品
🥩 和牛・肉類（人気定番）
🥩鉄板焼ハンバーグ デミソース（10個〜20個）※福岡県飯塚市の返礼品
ふるさと納税 ハンバーグ 温めるだけの公式サイトをチェックする ↓ ↓ ↓
画像引用：楽天市場
特徴
- 一個ずつ小分けの冷凍ハンバーグ（約140g）
- 牛スープで煮込んだ特製デミグラスソース付き
- 湯煎するだけで食べられる手軽さ
- ボリュームが選べる（10〜20個）
- ふるさと納税の返礼品として人気・累計実績あり（ランキング上位）楽天市場+1
ユーザー評価
- 柔らかい食感・濃厚デミソースが好評
- 「温めるだけで手軽」という点が忙しい人に支持されているというレビューあり
📦 宮崎県産 豚肉バラエティセット
宮崎県産 豚肉バラエティセットの公式サイトをチェックする ↓ ↓ ↓
画像引用：楽天市場
特徴
- 宮崎県宮崎市の返礼品として提供されている 豚肉バラエティセット（総重量約4.5kg） です。
- 以下のような豚肉がセットになっています：
- スライス（生姜焼き用）
- しゃぶしゃぶ用
- 不揃い切り落とし
- ミンチ
- ハンバーグ など多種類。
- 小分けパック／チャック付き袋入り で使いやすく、日常の調理やストックにも便利な内容です。
🍚 ご飯・主食系
熊本県高森町の返礼品として提供されている お米（令和7年産）
美味しい国産のお米をお得に手に入れたい！チェックする ↓ ↓ ↓
画像引用：楽天市場
特徴
- 熊本県高森町の返礼品として提供されている お米（令和7年産）
- 美味しい国産のお米をお得に手に入れたい
- ふるさと納税で節税しつつ、美味しい特産品を楽しみたい
🐟 海鮮・魚介類
北海道 別海町産 冷凍ほたて貝柱
訳ありでも量が多くて使いやすいホタテ貝柱がほしいをチェックする ↓ ↓ ↓
画像引用：楽天市場
特徴
- 発送時期が選べるふるさと納税返礼品
- 年間総合ランキング 1位 の人気商品として紹介あり
🍇 フルーツ・旬の果物
食べ比べ 桃 シャインマスカット ふるさと納税 お取り寄せ
ふるさと納税 桃 定期便 人気の公式サイトをチェックする ↓ ↓ ↓
画像引用：楽天市場
特徴
- 4年連続総合1位獲得! 高レビュー続出
- 紀の里の桃・シャインマスカット（3〜5玉／6〜8玉）
- 食べ比べ定期便
2026年予約返礼品の「いちご あまおう」
2026年予約返礼品の「いちご あまおう」の公式サイトをチェックする ↓ ↓ ↓
画像引用：楽天市場
特徴
- 甘くて大粒のあまおういちごが食べたい
- 贈答用・ギフトにも安心の高品質いちご
- 好みの量を選べる（540g〜1620g）
- 送料無料＆着日指定可能で便利
🔎 ふるさと納税で返礼品を探すなら（人気サイト）
🍽 ふるさと納税で食品返礼品を選ぶコツ
✅ 量と保存性をチェック：冷凍保存できるものは長く楽しめます。
✅ 季節ものは予約が吉：果物や旬の食材は予約制が多いので早めに選ぶのがポイント。
✅ 家族の好みに合わせて：普段買わないちょっと贅沢な食材もふるさと納税の魅力です。
ふるさと納税とは？基本を押さえよう
ふるさと納税の仕組み（寄附金控除・自己負担2,000円）
ふるさと納税は、任意の自治体に寄付することで、翌年の住民税や所得税から控除される制度です。
自己負担は2,000円で済み、それ以上の寄附分は税控除されるため、実質的にお得な仕組みとなっています。
年収によって控除される仕組みが変わる理由
控除上限額は年収や家族構成により異なります。
収入が高いほど税負担が大きく、控除上限も増えるため、正確な把握が必要です。
2025年版 年収別控除上限額の目安
単身・独身の場合の寄附上限額（年収別目安）
年収300万円なら約28,000円、年収500万円なら約61,000円が目安です。
自分の年収に合った上限を知ることで、控除の最大化が可能です。
夫婦・扶養家族ありの場合の寄附上限額
扶養人数が多くなるほど控除額は減る傾向があります。
たとえば、年収500万円・子ども2人の場合は上限が約43,000円になります。
個人事業主・副業収入がある場合の注意点
所得の計算が複雑になるため、シミュレーターでの計算や税理士への相談がおすすめです。
控除上限額の計算方法をわかりやすく解説
年収から控除上限額を求める基本的な考え方
総所得額から所得控除を差し引き、課税所得を算出。そのうえで住民税・所得税の控除割合を掛け合わせて上限額が算出されます。
住民税・所得税それぞれの控除の仕組み
ふるさと納税の控除は、住民税が約8割、残りが所得税で反映されます。
それぞれの控除タイミングや方法を理解しておくと安心です。
計算時に注意すべきポイント（保険料控除・住宅ローン控除など）
医療費控除、社会保険料控除、住宅ローン控除がある場合、課税所得が減るため、控除上限額も低くなります。
ふるさと納税を損せずに活用するコツ
申告方法の違い（ワンストップ特例 vs 確定申告）
会社員など確定申告が不要な人はワンストップ特例が便利です。
医療費控除などがある人は確定申告を選びましょう。
寄付のタイミングと年収の見込み収入
12月末までに寄附完了が必要です。
年収が確定する前に寄附する場合は控えめにするのが無難です。
返礼品選びと税控除のバランス
地域の特産品をお得に手に入れつつ、税金も節約できるのが魅力。
上限額ギリギリまで使うのがベストです。
まとめ
2025年ふるさと納税の要点
年収別の控除上限額を正しく知り、事前にシミュレーターで確認することで、損せずにふるさと納税を最大限活用できます。